직장인 K씨는 현재 40세이며, 60세에 은퇴해 80세에 사망한다고 가정해 보자. 매달 필요한 생활비가 100만원이라고 한다면 K씨가 60세 은퇴시점에서 필요한 노후자금은 약 2억원이다(은퇴 후 물가상승률 4%, 세후 투자수익률 6%로 가정 ).

60세 은퇴 당시에 2억원이 있어야 매달 100만원씩 20년 동안 사용할 수 있다는 의미다. 물론 K씨가 필요한 생활비 금액을 더 높게 잡는다면 마련해야 할 자금도 그만큼 늘어날 것이다.

은퇴 후 생활비를 매달 200만원으로 계산한다면 약 4억원이 필요하며, 생활비가 300만원이라면 약 6억원을 모아야 한다.

여기서 유의할 점은 은퇴 후 필요자금 2억원, 4억원, 6억원이 모두 은퇴하는 20년 뒤의 금액이 아니라 지금의 가치(현재가치)라는 점이다.

당연히 앞으로 물가가 상승할 것이므로, 20년 동안의 물가 상승률을 감안해야 한다. 현재가치 2억원을 연 4%의 물가상승률로 20년 동안 환산하면 약 4억4000만원이다. 즉, K씨가 60세 은퇴시점까지 4억4000만원을 모아야 은퇴 후에도 현재 소비수준인 매달 100만원 가치의 노후생활을 80세까지 영위할 수 있다.

K씨가 20년 후인 60세에 필요한 노후자금 4억4000만원을 마련하기 위해서 저축을 얼마나 해야 할까?

매달 약 120만원씩 20년을 저축해야 모을 수 있는 금액이 된다.

그런데, 직장인 K씨가 60세 이후에 받을 수 있는 국민연금이 매달 50만원(현재가치)이라고 가정하자.

그러면, 은퇴 후 매달 100만원(현재가치)의 노후자금이 필요한 사람의 경우 국민연금(50만원, 현재가치)을 제외한 노후생활자금 부족분은 월 50만원(현재가치)이다.

이러한 수치를 가지고 위와 같은 방식으로 계산한다면 60세 은퇴시점에서 필요한 노후생활 부족분은 모두 1억원(현재가치, 은퇴 후 물가상승률 4%, 세후 투자수익률 6%로 가정)이다.

현재가치인 1억원을 연 4%의 물가상승률로 20년동안 환산하면 약 2억 2천만원이다. 즉, K씨가 60세 은퇴시점에서 2억 2천만원을 모으면 국민연금 50만원을 더해 현재 소비수준인 매달 100만원 가치의 노후생활을 80세까지 영위할 수 있다. 

K씨가 20년 후인 60세에 국민연금을 제외한 노후생활 자금 2억 2천만원을 모으기 위해서는 매달 약 60만원씩만 저축하면 된다.

결론적으로, ▲국민연금을 고려하지 않을 경우 매달 약 120만원을 저축해야 하나, 국민연금을 감안하면 매달 약 60만원만 저축하면 되는 것이다.

사업장가입자의 경우 현행법상 현재가치로 월50만원의 국민연금을 60세에 받기 위해서는 20년동안 연금보험료로 매월 167,400원(사용자 83,700원, 근로자 83,700원 절반씩 부담)을 내면 된다는 사실을 감안하면, ▲노후자금 준비를 위한 필요저축액이 월 51만원이나 줄어드는 효과를 얻을 수 있다.

사용자 부담분(4.5%)까지 감안하더라도 월 43만원의 절감 효과를 얻을 수 있는 셈이다. ▲향후 급여수준이 다소 낮춰지고 보험료율이 올라간다 하더라도 이러한 사실은 크게 바뀌지 않는다.